Доходы

Финансовые решения в доходной части личного бюджета обычно не являются сложными. Самое главное не упустить из виду ни один возможный источник дохода. Главный принцип: «капитал должен приносить капитал». Если есть свободные средства производства, то они должны быть пущены в дело. Если имеется незадействованная недвижимость,  то ее нужно сдать в аренду. Если какой-то свободный ресурс не может принести доход и не является выгодным вложением (то есть не возрастает в цене сам по себе), то его следует продать, а деньги должны быть обращены в инвестиции. Советы из ряда «поменять работу на более высокооплачиваемую» не имеют отношения к финансам. Финансы — это то, что есть в распоряжении и чем можно оперировать. Главная задача финансового управления — как можно эффективнее, с наибольшей выгодой распорядиться имеющимися финансами. В нынешних условиях кредитных денег, получить дополнительные финансовые ресурсы в виде кредита не является проблемой. Во избежание нежелательных секвестров, в доходную часть бюджета не стоит включать возможные доходы, если вероятность их получения меньше 90 %. Также, если незапланированный доход всё-таки появится, то пути его утилизации нужно определять в срочном  порядке. Ещё один важный момент, который нужно учитывать при планировании доходов — это то, что компенсации и пенсии  нужно рассчитывать исходя из самой выгодной из возможных схем.

Расходы

В процесс планирования бюджета приходится принимать и более сложные финансовые решения, особенно это касается расходной части бюджета. Здесь есть много важных советов:Во-первых, при расчёте длительного бюджетного периода ( от 6 месяцев и более), не забывайте про инфляцию. Если что-то стоит определённую сумму в начале года, то это не факт, что в конце года цена останется такой же Пользуйтесь прогнозом инфляции от авторитетных источников и закладывайте этот прогноз в план расходов.Закладывайте в расходы предполагаемое повышение расценок на услуги и продукты. Если сказано, что тогда-то электроэнергияподорожает на определённый процент, то этот процент должен быть заложен и отражён в бюджете.Крнечно же, следует всегда искать наиболее дешёвые услуги, продукты, которые имеются на рынке. Иначе основной принцип рыночной экономики, которым является  конкуренция, вообще не будет работать. Но это совсем не значит, что качеством продуктов при этом можно пренебречь. Не закладывайте в бюджет некачественные или сомнительного качества продукты и услуги. Нужно выбирать самое дешёвое, но только из приемлемой качественной категории. Это особенно относится к медицинским  препаратам, продуктам питания, финансовым услугам.Кредиты нужно обязательно возвращать, хотя бы для того, чтобы не портить свою «кредитную историю» и иметь возможность получить кредит в будущем. Поэтому взносы по кредитам должны иметь высокий приоритет в списке расходов. Страхование рисков — непременная часть грамотного управления финансами. Никак не менее 5 % (а лучше 8—12 %) всех личных расходов рекомендуется направлять на страхование различного вида рисков. Это мировая  общепринятая практика. Нахождение законной схемы снижения уплачиваемых налогов — распространённый на Западе метод сокращения расходов. Если есть даже малейшая возможность снижения налоговых отчислений, то ей обязательно нужно воспользоваться. Если объём налогов очень большой (и возможная экономия способна окупить услуги специалиста), то есть смысл обратиться за советом к финансовому консультанту или нанять личного бухгалтера. В пенсионный фонд рекомендуется откладывать 7—10 % доходов. Пенсионный фонд — это в принципе обычный депозитный  долгосрочный вклад, только с минимальным заложенным риском. Инвестиции — это область самых сложных финансовых решений. Часто говорится, что нужно обладать «особым чутьём», чтобы принимать удачные решения в этой области. Однако, если отбросить всякие мистификации, то можно сказать, что хорошее инвестиционное решение — это продукт глубокого всестороннего безэмоциональногоанализа рынка инвестиций.

Принято делить финансовый рынок на:

1. Денежный рынок  — на этом рынке происходит продажа и покупка денег.

По видам финансовых инструментов финансовые рынки различают:

• Рынок ценных бумаг (фондовый рынок) — обращается особый вид финансовго инструмента, а именно – ценные бумаги. Рынок ценных бумаг обслуживает как рынок капиталов, так и денежный рынок.
• Валютный рынок — идёт торговля производными валютными финансовыми инструментами и обмен иностранной валюты.
• Рынок страхования — страхование и перестрахование финансовых рисков.
• Рынок золота — определение реальной стоимости денег в привычном золотом стандарте.

2.   Рынок капиталов — на этом рынке происходит перераспределение свободных капиталов. Рынок капиталов включает:

• Рынок ссудного капитала, в том числе:
  • Рынок долговых ценных бумаг.
  • Рынок банковских ссуд.
• Рынок долевых ценных бумаг.

К финансовым услугам относят:

• Банковские услуги
• Инвестиционно-банковские услуги
• Страховые услуги
• Лизинговые услуги
• Факторинговые услуги

1. Распределительная — посредством финансов распределяется и перераспределяется внутренний валовой доход, благодаря чему денежные средства поступают в распоряжение государства, муниципалитета;
2. Контрольная — заключается в их способности отслеживать весь ход распределительного процесса, также расходование по целевому назначению денежных средств, поступающих из федерального бюджета;
3. Регулирующая — вмешательство государства в процесс воспроизводства через финансы (налоги, государственные кредиты и т. д.). Государство воздействует на воспроизводительный процесс через финансирование отдельных предприятий, проведение налоговой политики;
4. Стабилизирующая — обеспечение граждан стабильными экономическими и социальными условиями.

Если расходы превышают доходы (существует дефицит), то нужно дополнить недостающие денежные ресурсы. Это можно сделать путём получения кредитных средств, или путём выпуска акций (облигаций) на бирже. В современном мире заёмщику не надо самому ходить и искать кредитора — можно пойти в банк или на биржу, и соответствующий финансовый институт за определённую комиссию найдёт кредитора. Или наоборот — для кредитора найдёт заёмщика. Вся суть банковской и биржевой деятельности состоит в том, чтобы эффективно связывать нуждающихся в средствах с теми, у кого они есть свободные. Чем лучше работает в стране биржевая и банковская система, тем активнее и стабильнее экономика государства в целом. Это основное макроэкономическое правило, не имеющее исключений.

Если доходы превышают расходы (профицит), то свободные средства могут быть отданы в долг под проценты или вложены в каке-то дело или в покупку собственности. В этом суть финансовой деятельности — если есть свободные финансовые средства, то они должны быть пущены в дело, чтобы приносить дополнительный доход, или, как минимум, уберечься от инфляции.

Как уже говорилось ранее, банк служит посредником между заёмщиками и кредиторами. На практике это выглядит так: кредитор (вкладчик) приходит и кладёт свои свободные деньги на банковский счёт (т. н. депозит), чтобы получать со своего вклада процент. Затем в банк приходит заёмщик, чтобы получить кредит. Банк выдаёт средства вкладчика в кредит заёмщику под определенный процент, а этот процент включает в себя и доход для вкладчика, и доход для самого банка, и ещё плюс некоторый процент для страхования риска невозвращения кредита.

Биржа тоже служит цели соединения кредиторов и заёмщиков, но, в отличие от банка, не располагает собственным «финансовым буфером», то есть не может отложить деньги на депозит, пока не появится заёмщик. Биржа может связать кредитора и заёмщика только в реальном времени. Банк же может отложить средства, то есть кредитор (вкладчик) может прийти в банк сегодня, а заёмщик (желающий взять деньги вкладчика в кредит) может появиться только через месяц.

Кроме того, биржа торгует вкладами и кредитами в опосредованной форме. Желающий взять кредит выпускает на биржу облигации или акции. Облигация это тоже вид кредита, но она, в отличие от акции, не даёт права собственности на компанию-заёмщика, хотя и может предусматривать какой-то отдельный залог. Акция представляет собой долю владельца в компании-заёмщике, и, следовательно, одновременно служит и залогом по кредиту. По акциям и облигациям тоже могут выплачиваться проценты (называемые дивидендами). Если по акции не выплачивается дивиденд, то предполагается, что акция будет расти в цене, и кредитор, купивший акцию, сможет получить причитающуюся ему прибыль лишь продав подорожавшую акцию.

Финансы — это прикладная экономическая дисциплина.

Финансы разделяют на публичные и частные. К первой группе относятся: государственные финансы и местные (муниципальные) финансы. Во второй группе выделяют:

1. личные (или семейные) финансы;
2. финансы малого бизнеса;
3. корпоративные финансы (финансы предприятий, финансы бизнеса);
4. финансы банков (банковское дело);
5. финансы некоммерческих организаций.

Для публичных финансов первичны расходы, так как производится финансирование четко регламентированных задач и функций публичного образования. Для частных финансов первичны доходы, вся деятельность направлена на получение дохода, который впоследствии используется по усмотрению лица.

Общее умение управлять финансами изучает такая наука как финансовый менеджмент. Управление банковскими финансами изучается в рамках науки банковское дело.Финансовые рынки изучает финансовая экономика. Финансовая статистика изучается в рамках одноимённого раздела статистики. Методы обработки финансовой информации изучает прикладная математическая наука финансовая математика. Контроль за финансовыми потоками изучается в рамках дисциплины финансовый контроль.

Важным понятием в области финансов есть бюджет.

Глагол финансировать обозначает «снабжать денежными средствами».

Слово финансы часто используется и в быту для обозначения денег.

Существует также одноимённая экономическая наука — финансы.